Cosa sono accessi ispezioni e verifiche?
Si parla di ispezione quando l’accesso ha come scopo l’analisi di un determinato elemento documentale o materiale; quando invece l’accesso è finalizzato ad analizzare la corretta autoliquidazione dell’imposta da parte del contribuente si parla di verifica, la quale ha inizio con l’accesso, seguito da ispezioni …
A quale autorità i verificatori richiedono l’autorizzazione a svolgere le indagini finanziarie?
Ad oggi, infatti, i verificatori dell’Agenzia delle Entrate e della Guardia di Finanza, a seguito del rilascio dell’autorizzazione allo svolgimento delle indagini finanziarie, possono, attraverso interrogazioni effettuate in via automatica all’Archivio dei rapporti, acquisire informazioni in ordine alla sola esistenza.
Cosa controlla la Guardia di Finanza in azienda?
La verifica fiscale Guardia di Finanza è un’indagine di polizia amministrativa (o Guardia di Finanza) finalizzata a prevenire, ricercare e reprimere violazioni alle norme tributarie e finanziarie, qualificare e quantificare la capacità contributiva del soggetto della verifica, acquisire elementi che possano essere …
Chi fa le verifiche fiscali?
La programmazione delle attività di verifica fiscale della Guardia di Finanza. Il Comandante di Reparto della Guardia di finanza è il soggetto a cui spetta la programmazione nominativa dei contribuenti da sottoporre a verifica fiscale.
Come è eseguita l’ispezione?
L’ispezione è eseguita nel rispetto della dignità e, nei limiti del possibile, del pudore di chi vi è sottoposto; essa può essere eseguita anche per mezzo di un medico. In questo caso l’autorità giudiziaria può astenersi dall’assistere alle operazioni [2].
Quali sono le obbligazioni?
Le Obbligazioni sono titoli di debito (per il soggetto che li emette) e di credito (per il soggetto che li acquista) che rappresentano una parte di debito acceso da una società o da un ente pubblico per finanziarsi. Garantiscono all’acquirente il rimborso del capitale (al termine del periodo
Quali sono i tipi di ispezione?
La legge prevede tre tipi di ispezione diversi in base all’oggetto dell’indagine: l’ ispezione personale, l’ ispezione locale e quella reale. La denominazione dice già tutto: l’ ispezione personale è la ricerca delle tracce o degli effetti del reato fatta su una determinata persona (si pensi agli ematomi riportati da chi ha partecipato ad una